Praėjusį ketvirtadienį, vasario 29 d., Taryba patvirtino 2024 m. mūsų rajono savivaldybės biudžetą.
Subalansuotame biudžete asignavimai pajamas viršija tik skolintomis lėšomis – tokia jo formavimo tvarka.
Šių metų biudžeto rengėjai pripažįsta, kad vien savarankiškoms funkcijoms atlikti pritrūko beveik 18 mln. eurų pajamų. Kita vertus, panašus biudžeto balansavimas vyksta kasmet.
Sumažintus asignavimus kai kurioms programų priemonėms tikimasi atstatyti antrą šių metų pusmetį – Savivaldybei sulaukus viršplaninių pajamų.
Biudžetą sudaro meras
Pagal Vietos savivaldos įstatyme praėjusių metų balandį įtvirtintą naują vietos savivaldos modelį, savivaldybės meras sudaro ir teikia tarybai savivaldybės biudžeto projektą bei jį vykdo, administruoja savivaldybės turtą ir piniginius išteklius.
Savivaldybės vadovas iki kiekvienų einamųjų metų birželio 15 d. raštu atsiskaito savivaldybės tarybai, kaip vykdomas savivaldybės biudžetas ir naudojami kiti piniginiai ištekliai.
2024 metų valstybės biudžeto ir savivaldybių biudžetų finansinių rodiklių patvirtinimo įstatymas buvo priimtas praėjusių metų gruodžio viduryje, o Biudžeto sandaros įstatyme numatyta, kad per 2 mėnesius tarybos turi patvirtinti savo savivaldybių biudžetus.
Darbo grupė projektą rengė 5 mėnesius
Dar praėjusių metų liepą Savivaldybės merė Rūta Matulaitienė savo potvarkiu patvirtino Savivaldybės 2024 m. biudžeto projekto rengimo planą, o po dviejų mėnesių sudarė darbo grupę biudžeto projektui parengti.
Kaip teigiama biudžeto projekto aiškinamajame rašte, merė įvertino savivaldybės finansines galimybes, taip pat darbo grupės pasiūlymus keisti iki šiol taikytus tam tikrus biudžeto asignavimų skaičiavimų principus, numatyti ar sumažinti asignavimus Savivaldybės programoms vykdyti, taikyti biudžeto subalansavimo priemones ir pavedė Savivaldybės administracijai parengti sprendimo projektą dėl 2024 m. biudžeto patvirtinimo.
Biudžeto projektas vasario 12 d. buvo įregistruotas Seimo elektroninėje sistemoje, Savivaldybė apie tai informavo rajono gyventojus ir paprašė per 4 dienas pateikti pasiūlymus.
Nuo vasario vidurio biudžeto projektas buvo svarstomas Savivaldybės tarybos komitetų posėdžiuose, praėjusį ketvirtadienį susirinkusi Taryba jį patvirtino. Už biudžeto projektą balsavo 17 Tarybos narių, devyni susilaikė.
Prognozuojamos biudžeto pajamos
Savivaldybės administracijos Finansų skyriaus vedėja Julija Balvočienė, Tarybos komitetų posėdžiuose pristatydama 2024 m. biudžeto projektą, akcentavo, kad pagrindinis finansinis rodiklis, kuriuo savivaldybės privalo vadovautis rengdamos savo biudžetus ir kurio negali keisti, yra prognozuojamos pajamos – pajamos iš gyventojų pajamų mokesčio (GPM), išskyrus tą GPM, kuris mokamas už pajamas iš veiklos pagal verslo liudijimą.
Šis rodiklis kasmet yra įstatymu nustatomas kiekvienai savivaldybei. Mūsų rajono savivaldybei prognozuojamos šių metų pajamos – beveik 54 mln. eurų (praėjusiais metais – per 46 mln. eurų).
1-ame pav. – šių metų savivaldybės biudžeto prognozuojamų pajamų struktūra.
Pajamos iš GPM sudaro didžiausią dalį, kita didelė dalis – dotacijos iš kitų valdžios sektoriaus subjektų. Daugiau nei 10 mln. eurų dotacijų bus skiriama Savivaldybės išlaidų pokyčiams dėl Seimo ar Vyriausybės priimtų sprendimų.
Daugiau nei penktadalis minėtų pajamų susijusios su šių metų pokyčiais: minimalios mėnesinės algos (MMA) padidinimu, pedagogų bei kultūros ir meno darbuotojų darbo užmokesčio padidėjimu, Valstybės tarnybos reformos įgyvendinimu, kt. prognozuojamais asignavimais.
2024 m. savivaldybės biudžete numatyta beveik 105,6 mln. eurų pajamų, iš jų beveik 3,79 mln. eurų – metų pradžios lėšų likutis. Šiemet planuojamos gauti pajamos yra 13,1 proc. didesnės nei buvo tvirtinant 2023 m. biudžetą.
Darbo užmokesčiui – maksimalios sumos
Finansų skyriaus vedėja J. Balvočienė, politikams pristatydama 2024 m. biudžeto projektą, akcentavo, kad savivaldybės biudžetas turi būti subalansuotas, asignavimai už planuojamas pajamas gali būti didesni tik dėl skolinimosi. Beje, jis taip pat yra apribotas limitais.
2024 m. savivaldybės biudžeto projekte numatyta asignavimų suma – 106,2 mln. eurų. Šiemet planuojami asignavimai yra 12,2 proc. didesni už patvirtintą 2023 m. asignavimų planą ir 3,3 proc. didesni už patikslintą.
Kaip naujovę Finansų skyriaus vedėja pristatė sprendimo dėl biudžeto patvirtinimo projekte įrašytą nuostatą, kad asignavimų valdytojams skiriamos sumos darbuotojų darbo užmokesčiui mokėti yra nurodytos maksimalios. Jas valdytojai galės didinti tik iš sutaupytų asignavimų ir tik tais atvejais, kai toks padidinimas nelems papildomo lėšų poreikio 2025 metais.
Pranešėja pateikė pavyzdį: biudžetinės įstaigos vadovas negali įsteigti naujo etato ar jo dalies, kad ir iš sutaupytų lėšų, jei jam išlaikyti kitąmet prireiktų papildomų biudžeto asignavimų.
Asignavimai – pagal 9 programas
Biudžeto asignavimai paskirstyti 9 programoms, kurias įgyvendina Savivaldybė: Investicijų; Kaimo teritorijų vystymo ir žemės ūkio plėtros; Ugdymo kokybės ir mokymosi aplinkos užtikrinimo; Kultūros veiklos ir sporto plėtros; Savivaldybės veiklos valdymo; Socialinės paramos įgyvendinimo; Infrastruktūros objektų plėtros, priežiūros ir modernizavimo; Aplinkos apsaugos ir sveikatos; Turto valdymo.
Kaip ir kiekvienais metais, didžiausi asignavimai numatyti švietimo sistemai, arba, kitaip tariant, Ugdymo kokybės ir mokymosi aplinkos užtikrinimo programai įgyvendinti.
2 pav. matyti, kad šiai programai atitenka beveik pusė visų biudžeto asignavimų (52,9 mln. eurų; 49,8 proc.). Antra pagal asignavimų dydį – Socialinės paramos įgyvendinimo programa (17,2 mln. eurų; 16,2 proc.), trečia – Savivaldybės veiklos valdymo (12,8 mln. eurų, 12,1 proc.).
Ketvirtoje vietoje pagal asignavimus – Infrastruktūros objektų plėtros, priežiūros ir modernizavimo programa (9,3 mln. eurų; 8,7 proc.), penktoje – Kultūros veiklos ir sporto plėtros programa (beveik 5 mln. eurų; 4,7 proc.); šeštoje – Aplinkos apsaugos ir sveikatos (4,9 mln. eurų; 3,9 proc.).
Toliau pagal asignavimus: Investicijų (2,2 mln. eurų; 2 proc.), Turto valdymo (1,9 mln. eurų; 1,8 proc.), Kaimo teritorijų vystymo ir žemės ūkio plėtros (0,89 mln. eurų; 0,8 proc.).
Kam kiek numatyta?
Išsamesnis kiekvienos programos asignavimų sąrašas pateikiamas sprendimo projekto „Dėl Mažeikių rajono savivaldybės 2024 metų biudžeto patvirtinimo“ aiškinamajame rašte, o taip pat – dokumento prieduose (https://e-seimas.lrs.lt).
Šiai publikacijai atrinkome biudžeto asignavimus, kurie galėtų būti aktualūs ar įdomūs mūsų rajono gyventojams.
Projektui „Mažeikių sporto ir pramogų centro Mažeikiuose, Sedos g. 55, statyba“ įgyvendinti – 345,1 tūkst. eurų.
Keleivių vežimui organizuoti – 920 tūkst. eurų,
Mažeikių seniūnijai viešajam ūkiui prižiūrėti – 561 tūkst. eurų.
Mažeikių rajono privažiuojamiesiems keliams prie daugiabučių namų ir jų kiemams rekonstruoti, prižiūrėti – 400 tūkst. eurų.
Dviračių takams įrengti – 582,2 tūkst. eurų.
Mažeikių miesto gatvių ir pėsčiųjų takų, šviesoforų, elektromobilių įkrovimo stotelių, nuolatinio gatvių apšvietimo išlaidoms apmokėti – 300 tūkst. eurų.
Seniūnijų gatvių apšvietimui – 76,9 tūkst. eurų.
Seniūnijų civilinėms kapinėms prižiūrėti – 210,9 tūkst. eurų.
Pedagoginių darbuotojų darbo užmokesčiui padidinti – 914,6 tūkst. eurų.
Pedagogų kelionės išlaidoms kompensuoti – 197,2 tūkst. eurų.
Gabių mokinių apdovanojimams piniginėmis premijomis ir paskatinimo dovanomis – 25 tūkst. eurų.
Profesionaliam sportui remti – 300 tūkst. eurų.
Rajono sporto klubams remti (kūno kultūros ir sporto projektams finansuoti, sportininkų premijoms už gerus rezultatus skirti) – 100 tūkst. eurų.
Kultūros ir meno darbuotojų darbo užmokesčiui padidinti – 183,3 tūkst. eurų.
Kultūros paveldo restauravimo ir remonto darbams finansuoti – 100 tūkst. eurų.
Biudžetinių įstaigų pastatų remontui pagal nustatytą prioritetinių darbų eilę – 150 tūkst. eurų.
Savivaldybės tarybos darbui organizuoti (įskaitant darbo užmokestį ir socialinio draudimo įmokas) – 722,5 tūkst. eurų.
Projektui pritarė visi Tarybos komitetai
Tarybos komitetų posėdžiuose svarstant rajono biudžetą, politikams kilo įvairių klausimų. Ir dėl Mažeikių sporto ir pramogų centrui statyti numatytų skolintų lėšų (Savivaldybė galės pasiskolinti ir daugiau), ir dėl pramonės parkui bei biudžetinių įstaigų pastatų remontui numatytų lėšų, ir dėl remonto darbų eilės.
Merės potvarkiu sudarytos darbo grupės, kuri analizavo, kokius mokyklų ar kitų įstaigų pastatus remontuoti reikėtų pirmiausia, vadovui vicemerui Eimantui Salatkai klausimų bei pastabų teko ir Tarybos posėdžio metu.
Merė R. Matulaitienė viename iš komitetų posėdžių paaiškino, kad remonto darbų sąrašas yra „gyvas“, nuolat kintantis.
„Problemų turime. Pirmiausia komisija žiūri, kur elektros instaliacija dar iš sovietinių laikų, kur vanduo vaikams ant galvų bėga… Šiandien tas sąrašas yra toks, rytoj kitoks. Poreikiai yra dideli“, – kalbėjo Savivaldybės vadovė.
Kai kurie Tarybos nariai klausė, kodėl biudžetas nėra „detalesnis“ – kad būtų aišku, kam ir kiek lėšų bus skirta. Pavyzdžiui, susijusių su sporto rėmimu.
Biudžeto projektą pristačiusi J. Balvočienė paaiškino, kad biudžeto rengėjai negali numatyti, koks bus atskirų klubų lėšų poreikis, kaip jie galės tą poreikį pagrįsti. Dėl lėšų skyrimo spręs komisijos ar darbo grupės, kurios tam ir sukurtos.
Visų Tarybos komitetų posėdžiuose biudžeto projektui buvo pritarta.
Priklausys nuo viršplaninių pajamų
Tai, kad subalansuoti šių metų biudžetą nebuvo paprasta, liudija ir sprendimo projekto aiškinamajame rašte pateikti faktai: „Pagal asignavimų valdytojų iki 2023 m. spalio 31 d. pateiktas projektines sąmatas bendras asignavimų poreikis sudarė 115 mln. 566,9 tūkst. eurų, tai 9 mln. 400 tūkst. eurų daugiau nei teikiama sprendimo projekte“; „Pasibaigus 2023 m., programų koordinatoriai koregavo programas ir darbo grupei svarstyti pateikė dar didesnį asignavimų poreikį“.
Finansų skyriaus vedėja J. Balvočienė „Santarvei“ sakė, kad vien savarankiškoms funkcijoms atlikti pritrūko beveik 18 mln. eurų pajamų.
Merės R. Matulaitienės sudarytai darbo grupei teko du kartus peržiūrėti visas programas, jų priemones bei asignavimų poreikį. Įvertinusi finansines galimybes, ji pateikė pasiūlymus dėl asignavimų korekcijos.
Savivaldybės administracijos Finansų skyriaus vedėja J. Balvočienė politikams sakė, kad, gavus daugiau pajamų, asignavimų valdytojai gali tikėtis sulaukti papildomų lėšų.
„Sudarant savivaldybės biudžetą, buvo vertinamos ne tik biudžetinių įstaigų pateiktos projektinės sąmatos asignavimams gauti, bet ir finansinės galimybės juos skirti. Sumažinti asignavimai kai kurioms programų priemonėms antrą šių metų pusmetį gali būti pagal faktinį poreikį atstatyti iš viršplaninių pajamų“, – teigė Finansų skyriaus vedėja.
Biudžeto rengėjai jau yra numatę, kokias programas pirmiausia ketinama finansuoti iš papildomų biudžeto pajamų.
